3 کتاب اصلی حسابداری مالیاتی + لینک pdf و خلاصه

در مقاله «حسابداری مالیاتی چیست؟ + وظایف و حقوق حسابدار مالیاتی» به معرفی شغل حسابداری مالیاتی و وظایف آن صحبت کردیم. در ادامه این موضوع، قصد داریم که سه کتاب اصلی در زمینه حسابداری مالیاتی را به شما معرفی کنیم.

• حسابداری مالیاتی با رویکرد دانشگاهی
• حسابداری مالیاتی جمشید اسکندری
• کتاب حسابداری مالیاتی غلامحسین دوانی

1- حسابداری مالیاتی با رویکرد دانشگاهی

معرفی اجمالی:

کتاب “حسابداری مالیاتی با رویکرد دانشگاهی” اثر دکتر احمد آخوندی، به‌عنوان یکی از منابع جامع و ارزشمند در زمینه حسابداری مالیاتی در ایران شناخته می‌شود.

این کتاب با اتخاذ رویکردی دانشگاهی و علمی، به تشریح مبانی نظری و عملی حسابداری مالیاتی در چارچوب قوانین و مقررات مالیاتی ایران می‌پردازد.

محتوای کتاب:

جلد اول این کتاب به مبانی نظری حسابداری مالیاتی، از جمله مفاهیم پایه، اصول کلی، روش‌های حسابداری و گزارشگری مالیاتی اختصاص دارد.

در جلد دوم نیز به بررسی موضوعات تخصصی‌تر مانند حسابداری مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی، حسابداری مالیات بر ارزش‌افزوده، حسابداری مالیات تکلیفی و همچنین حسابرسی مالیاتی پرداخته می‌شود.

ویژگی‌های برجسته کتاب حسابداری مالیاتی با رویکرد دانشگاهی

جامعیت و عمق مطالب: این کتاب تمامی مباحث و مفاهیم کلیدی حسابداری مالیاتی را به طور کامل و عمیق موردبحث قرار می‌دهد.

به‌روز بودن: مطالب کتاب با آخرین قوانین و مقررات مالیاتی ایران تطبیق داده شده است.

رویکرد علمی و دانشگاهی: ارائه مطالب به‌صورت علمی و دانشگاهی، این کتاب را به منبعی مناسب برای دانشجویان و پژوهشگران تبدیل کرده است.

ارائه مثال‌ها و تمرین‌ها: در کتاب از مثال‌ها و تمرین‌های متعدد برای تفهیم بهتر مطالب استفاده شده است.

ساختار منظم و طبقه‌بندی شده: کتاب دارای ساختاری منظم و طبقه‌بندی شده است که به خواننده در یافتن مطالب موردنظر خود کمک می‌کند.

کاربرد:

کتاب “حسابداری مالیاتی با رویکرد دانشگاهی” برای طیف وسیعی از مخاطبان از جمله دانشجویان رشته حسابداری، حسابداران شاغل در بخش‌های دولتی و خصوصی، مدیران مالی و سایر فعالان حوزه مالیات مفید و کاربردی است.

مطالعه این کتاب می‌تواند به ارتقای دانش و آگاهی خوانندگان در زمینه حسابداری مالیاتی و انجام تعهدات مالیاتی به نحو مطلوب یاری رساند.

نکات تکمیلی:

این کتاب در دو جلد مجزا منتشر شده است که جلد اول به مبانی نظری و جلد دوم به موضوعات تخصصی‌تر اختصاص دارد.

علاوه بر کتاب، مؤلف دوره‌های آموزشی نیز در زمینه حسابداری مالیاتی برگزار می‌کند.

pdf کتاب حسابداری مالیاتی با رویکرد دانشگاهی

برای تهیه pdf این کتاب، می توانید از سایت pdf برتر استفاده کنید. همچنین برای خرید این کتاب، می توانید از سایت های فروش کتاب مانند تلکتاب استفاده کنید.

2- حسابداری مالیاتی جمشید اسکندری

معرفی اجمالی:

کتاب “حسابداری مالیاتی” تألیف جمشید اسکندری، از جمله منابع شناخته شده و پرمخاطب در زمینه آموزش این حوزه تخصصی در ایران به شمار می‌رود.

این کتاب با رویکردی کاربردی و ارائه مثال‌های متعدد، به تشریح گام‌به‌گام مفاهیم و قوانین مرتبط با حسابداری مالیاتی می‌پردازد و به‌عنوان منبعی مناسب برای دانشجویان، حسابداران و فعالان اقتصادی در جهت انجام تعهدات مالیاتی به نحو صحیح و قانونی تلقی می‌شود.

محتوای کتاب حسابداری مالیاتی جمشید اسکندری:

کتاب حاضر در 17 فصل، به بررسی طیف وسیعی از موضوعات مرتبط با حسابداری مالیاتی می‌پردازد که از جمله آنها می‌توان به موارد ذیل اشاره کرد:

• کلیات و مفاهیم عمومی حسابداری مالیاتی: در این فصل، به معرفی مفاهیم پایه و اصطلاحات کلیدی در حسابداری مالیاتی پرداخته می‌شود.
• مالیات بر درآمد حقوق: در این فصل، قوانین و مقررات مربوط به مالیات بر درآمد حقوق، نحوه محاسبه، پرداخت و معافیت‌های آن تشریح می‌شود.
• مالیات حق‌الوکاله: در این فصل، به بررسی قوانین و مقررات مربوط به مالیات حق‌الوکاله، نرخ‌ها و نحوه محاسبه آن پرداخته می‌شود.
• مالیات بر درآمد اجاره املاک: در این فصل، قوانین و مقررات مربوط به مالیات بر درآمد اجاره املاک، نرخ‌ها، نحوه محاسبه و معافیت‌های آن تشریح می‌شود.
• مالیات بر درآمد نقل و انتقال املاک و حق واگذاری محل: در این فصل، به بررسی قوانین و مقررات مربوط به مالیات بر درآمد نقل و انتقال املاک و حق واگذاری محل، نرخ‌ها و نحوه محاسبه آن پرداخته می‌شود.
• مالیات بر درآمد مشاغل: در این فصل، قوانین و مقررات مربوط به مالیات بر درآمد مشاغل، نرخ‌ها، نحوه محاسبه و معافیت‌های آن تشریح می‌شود.
• مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی: در این فصل، به بررسی قوانین و مقررات مربوط به مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی، نرخ‌ها، نحوه محاسبه و معافیت‌های آن پرداخته می‌شود.
• مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی خارجی و مؤسسات مقیم خارج از ایران: در این فصل، به بررسی قوانین و مقررات مربوط به مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی خارجی و مؤسسات مقیم خارج از ایران پرداخته می‌شود.
• ادغام یا ترکیب و انحلال شرکت‌ها: در این فصل، به بررسی آثار مالیاتی ادغام یا ترکیب و انحلال شرکت‌ها از دیدگاه حسابداری مالیاتی پرداخته می‌شود.
• مالیات بر درآمد اتفاقی: در این فصل، به بررسی قوانین و مقررات مربوط به مالیات بر درآمد اتفاقی، نرخ‌ها و نحوه محاسبه آن پرداخته می‌شود.
• هزینه‌های قابل‌قبول و استهلاکات: در این فصل، به بررسی انواع هزینه‌های قابل‌قبول در حسابداری مالیاتی و همچنین روش‌های محاسبه استهلاک و آثار مالیاتی آن پرداخته می‌شود.
• مالیات بر ارث: در این فصل، به بررسی قوانین و مقررات مربوط به مالیات بر ارث، نرخ‌ها و نحوه محاسبه آن پرداخته می‌شود.
• حق تمبر: در این فصل، به بررسی انواع حق تمبر و نحوه محاسبه و پرداخت آن پرداخته می‌شود.
• مقررات عمومی، وظایف مودیان و اشخاص ثالث، ابلاغ و وصول مالیات و مراجع مالیاتی: در این فصل، به بررسی مقررات عمومی حاکم بر امور مالیاتی، وظایف مودیان و اشخاص ثالث، نحوه ابلاغ و وصول مالیات و همچنین مراجع رسیدگی به تخلفات مالیاتی پرداخته می‌شود.
• اظهارنامه مالیاتی و تشویقات و جرائم مالیاتی: در این فصل، به بررسی انواع اظهارنامه‌های مالیاتی، موعدهای ارائه، تشویقات در نظر گرفته شده برای مودیان خوش‌حساب و همچنین جرائم و مجازات‌های مربوط به تخلفات مالیاتی پرداخته می‌شود.

خرید کتاب حسابداری مالیاتی جمشید اسکندری

برای خرید این کتاب می‌توانید از سایت های فروش کتابی مانند شرق کتاب کمک بگیرید.

3- کتاب حسابداری مالیاتی غلامحسین دوانی

معرفی اجمالی:

کتاب “حسابداری مالیاتی” تألیف غلامحسین دوانی، از جمله منابع پرمخاطب و شناخته شده در زمینه آموزش حسابداری مالیاتی در ایران به شمار می‌رود.

این کتاب با لحنی ساده و روان، به تشریح جامع و کاربردی مبانی نظری و عملی حسابداری مالیاتی بر اساس آخرین قوانین و مقررات مالیاتی کشور می‌پردازد و به‌عنوان منبعی مناسب برای دانشجویان، حسابداران، مدیران مالی و سایر فعالان اقتصادی در جهت انجام تعهدات مالیاتی به نحو صحیح و به‌روز تلقی می‌شود.

محتوای کتاب حسابداری مالیاتی غلامحسین دوانی:

کتاب حاضر در 28 بخش، طیف وسیعی از موضوعات مرتبط با حسابداری مالیاتی را مورد بحث قرار می‌دهد که از جمله آنها می‌توان به موارد ذیل اشاره کرد:

اشخاص مشمول مالیات: در این بخش، به معرفی انواع اشخاص مشمول مالیات از جمله اشخاص حقیقی و حقوقی و همچنین نحوه تعیین حوزه صلاحیت مالیاتی آنها پرداخته می‌شود.

مالیات بر درآمد ارث: در این بخش، قوانین و مقررات مربوط به مالیات بر درآمد ارث، نرخ‌ها، نحوه محاسبه و معافیت‌های آن تشریح می‌شود.

مالیات حق تمبر: در این بخش، به بررسی انواع حق تمبر، نرخ‌ها و نحوه محاسبه و پرداخت آن پرداخته می‌شود.

مالیات بر درآمد املاک و مستغلات: در این بخش، قوانین و مقررات مربوط به مالیات بر درآمد املاک و مستغلات، نرخ‌ها، نحوه محاسبه و معافیت‌های آن تشریح می‌شود.

مالیات بر درآمد حقوق: در این بخش، به بررسی قوانین و مقررات مربوط به مالیات بر درآمد حقوق، نرخ‌ها، نحوه محاسبه و معافیت‌های آن پرداخته می‌شود.

مالیات بر درآمد مشاغل: در این بخش، قوانین و مقررات مربوط به مالیات بر درآمد مشاغل، نرخ‌ها، نحوه محاسبه و معافیت‌های آن تشریح می‌شود.

مالیات بر درآمد وکلا در محاکم اختصاصی: در این بخش، به بررسی قوانین و مقررات مربوط به مالیات بر درآمد وکلا در محاکم اختصاصی، نرخ‌ها، نحوه محاسبه و معافیت‌های آن پرداخته می‌شود.

مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی و شعب خارجی: در این بخش، قوانین و مقررات مربوط به مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی و شعب خارجی، نرخ‌ها، نحوه محاسبه و معافیت‌های آن تشریح می‌شود.

مالیات بر درآمد اشخاص حقیقی و حقوقی خارجی مقیم خارج از ایران: در این بخش، به بررسی قوانین و مقررات مربوط به مالیات بر درآمد اشخاص حقیقی و حقوقی خارجی مقیم خارج از ایران، نرخ‌ها، نحوه محاسبه و معافیت‌های آن پرداخته می‌شود.

ادغام و ترکیب شرکت‌ها: در این بخش، به بررسی آثار مالیاتی ادغام یا ترکیب شرکت‌ها از دیدگاه حسابداری مالیاتی پرداخته می‌شود.

مالیات بر درآمد اتفاقی: در این بخش، به بررسی قوانین و مقررات مربوط به مالیات بر درآمد اتفاقی، نرخ‌ها و نحوه محاسبه آن پرداخته می‌شود.

هزینه‌های قابل‌قبول و استهلاکات: در این بخش، به بررسی انواع هزینه‌های قابل‌قبول در حسابداری مالیاتی و همچنین روش‌های محاسبه استهلاک و آثار مالیاتی آن پرداخته می‌شود.

مالیات بر ارزش‌افزوده: در این بخش، به بررسی قوانین و مقررات مربوط به مالیات بر ارزش‌افزوده، نرخ‌ها، نحوه محاسبه، معاملات مشمول و معاف، اظهارنامه و تکالیف قانونی می‌پردازد.

مالیات‌های تکلیفی: در این بخش، به بررسی انواع مالیات‌های تکلیفی از جمله مالیات تکلیفی حقوق، مالیات تکلیفی خریدوفروش و مالیات تکلیفی اجاره املاک پرداخته می‌شود.

مالیات‌های مستقیم و غیرمستقیم: در این بخش، به تفکیک و تشریح انواع مالیات‌های مستقیم و غیرمستقیم می‌پردازد.

مالیات‌های تنظیمی: در این بخش، به بررسی انواع مالیات‌های تنظیمی از جمله مالیات بر دارایی، مالیات بر واردات و مالیات بر صادرات پرداخته می‌شود.

مالیات‌های محلی: در این بخش، به بررسی انواع مالیات‌های محلی از جمله عوارض شهرداری و عوارض راه عبور پرداخته می‌شود.

حسابداری مالیاتی: در این بخش، به اصول و روش‌های حسابداری مالیاتی، ثبت رویدادهای مالیاتی، تهیه صورت‌حساب‌های مالیاتی و اظهارنامه‌های مالیاتی پرداخته می‌شود.

حسابداری مالیات بر درآمد: در این بخش، به طور خاص به حسابداری مالیات بر درآمد، نحوه محاسبه مالیات بر درآمد اشخاص حقیقی و حقوقی، انواع معافیت‌ها و اعتبارات مالیاتی و همچنین حسابرسی مالیات بر درآمد پرداخته می‌شود.

حسابداری مالیات بر ارزش‌افزوده: در این بخش، به حسابداری مالیات بر ارزش‌افزوده، نحوه محاسبه مالیات بر ارزش‌افزوده پرداختی و دریافتی، اظهارنامه مالیات بر ارزش‌افزوده و تکالیف قانونی مربوط به آن پرداخته می‌شود.

حسابداری مالیات‌های تکلیفی: در این بخش، به حسابداری مالیات‌های تکلیفی، نحوه محاسبه و پرداخت انواع مالیات‌های تکلیفی و تکالیف قانونی مربوط به آن پرداخته می‌شود.

حسابداری سایر مالیات‌ها: در این بخش، به حسابداری سایر مالیات‌ها از جمله مالیات‌های مستقیم و غیرمستقیم، مالیات‌های تنظیمی و مالیات‌های محلی پرداخته می‌شود.

مالیات‌های بین‌المللی: در این بخش، به بررسی موضوعات مربوط به مالیات‌های بین‌المللی از جمله مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی خارجی، معاهدات دوجانبه مالیاتی و قوانین مربوط به سرمایه‌گذاری خارجی پرداخته می‌شود.

قوانین و مقررات مالیاتی: در این بخش، به معرفی و بررسی قوانین و مقررات مالیاتی مرتبط با موضوعات مختلف کتاب پرداخته می‌شود.

آرای هیئت‌های حل اختلاف مالیاتی: در این بخش، به بررسی نمونه‌هایی از آرای هیئت‌های حل اختلاف مالیاتی در خصوص موضوعات مختلف مالیاتی پرداخته می‌شود.

پرسش‌ها و پاسخ‌ها: در این بخش، به ارائه پرسش‌ها و پاسخ‌های متعددی در خصوص موضوعات مختلف کتاب پرداخته می‌شود که می‌تواند برای خوانندگان جهت مرور و تثبیت مطالب مفید باشد.

ویژگی‌های برجسته کتاب:

جامعیت و به‌روز بودن: این کتاب تمامی مباحث و مفاهیم کلیدی حسابداری مالیاتی را با توجه به آخرین قوانین و مقررات مالیاتی کشور به طور کامل و به‌روز ارائه می‌کند.

رویکرد کاربردی و ارائه مثال‌های متعدد: کتاب حاضر با ارائه مثال‌های متعدد و کاربردی از دنیای واقعی، مفاهیم و قوانین حسابداری مالیاتی را به شکلی ملموس و قابل‌فهم برای خوانندگان تبیین می‌کند.

لحنی ساده و روان: مطالب کتاب با لحنی ساده و روان و به دور از اصطلاحات پیچیده مالیاتی ارائه شده است که فهم آن را برای مخاطبان با سطح دانش متفاوت آسان می‌کند.

ساختار منظم و طبقه‌بندی شده: کتاب دارای ساختاری منظم و طبقه‌بندی شده است که به خواننده در یافتن مطالب موردنظر خود کمک می‌کند.

ارائه جداول، نمودارها و تصاویر: کتاب از جداول، نمودارها و تصاویر متعددی برای تفهیم بهتر مطالب استفاده شده است.

کاربرد کتاب:

کتاب “حسابداری مالیاتی” تألیف غلامحسین دوانی، به‌عنوان منبعی جامع و کاربردی، برای طیف وسیعی از مخاطبان از جمله دانشجویان رشته حسابداری، حسابداران شاغل در بخش‌های دولتی و خصوصی، مدیران مالی، فعالان حوزه مالیات و سایر اشخاصی که به دنبال درک عمیق و به‌روز از مفاهیم و قوانین حسابداری مالیاتی در ایران هستند، مفید و کاربردی است.

حسابداری مالیاتی غلامحسین دوانی pdf

این کتاب در 2 جلد مجزا منتشر شده است که جلد اول به مبانی نظری و جلد دوم به موضوعات تخصصی‌تر اختصاص دارد. برای تهیه pdf این کتاب، می‌توانید از سایت pdf با ما استفاده کنید.

سخن پایانی

در این مقاله، به معرفی سه کتاب اصلی در زمینه حسابداری اصلی پرداختیم. علاوه بر کتاب‌های گفته شده، می‌توانید از منابع معتبر داخلی و خارجی برای افزایش آگاهی و مهارت خود در این زمینه استفاده کنید.